Calcolatore Tasse Crypto 2026: calcola le imposte su plusvalenze Bitcoin ed Ethereum

Calcola le imposte da pagare sulle plusvalenze da criptovalute nel 2026. Dal 1° gennaio 2026 l'aliquota è del 33% per le criptovalute standard (Bitcoin, Ethereum, altcoin). Le stablecoin regolamentate MiCAR rimangono al 26%. Inserisci i dati della tua operazione per ottenere la stima dell'imposta dovuta.

Come si calcolano le tasse sulle crypto nel 2026

Dal 1° gennaio 2026 le regole fiscali sulle criptovalute in Italia sono cambiate:

• Aliquota 33% per Bitcoin, Ethereum e tutte le criptovalute non classificate come stablecoin MiCAR
• Aliquota 26% per le stablecoin regolamentate ai sensi del Regolamento MiCAR (es. USDC di Circle, EURC) — classificate come e-money token
• Metodo LIFO: le ultime criptovalute acquistate sono le prime ad essere "vendute" ai fini del calcolo della plusvalenza
• Si paga solo sulla plusvalenza realizzata: vendita contro euro, conversione tra crypto, utilizzo per acquisti
• Le minusvalenze compensano plusvalenze future sulle criptovalute per i successivi 4 anni fiscali

Per approfondire: guida completa alle tasse sulle crypto 2026.

Questo calcolatore è una stima — quando serve un commercialista

Il calcolatore è pensato per operazioni singole e semplici. In questi casi conviene rivolgersi a un professionista:

• Hai effettuato più acquisti dello stesso asset a prezzi diversi (il calcolo LIFO diventa complesso)
• Hai ricevuto staking rewards, lending interest o airdrop: la tassazione è diversa (redditi diversi tassati al momento dell'accredito sul valore in euro del giorno, 33% per i premi dal 2026, senza soglia di esenzione; verifica con un commercialista)
• Hai minusvalenze pregresse da anni precedenti da compensare con le plusvalenze attuali
• Hai operato su più exchange e devi consolidare i dati in un unico prospetto LIFO

Domande frequenti sulle tasse crypto

Come si tassano le criptovalute in Italia nel 2026?

Dal 1° gennaio 2026 le plusvalenze da crypto sono tassate al 33% (26% fino al 2025; per le stablecoin regolamentate MiCAR resta il 26%); non esiste più la soglia di esenzione di €2.000 che valeva in passato. Si calcola come differenza tra prezzo di vendita e prezzo di acquisto usando il metodo LIFO (last in, first out). Le minusvalenze sono compensabili con le plusvalenze dello stesso anno o dei 4 anni successivi. Per le stablecoin sotto MiCAR la tassazione può variare: verifica il tipo di asset.

Quando si pagano le tasse sulle criptovalute?

Le tasse si pagano nella dichiarazione dei redditi dell'anno successivo (modello Redditi PF, non il 730). Di norma l'imposta si versa entro il 30 giugno dell'anno successivo (o entro il 30 luglio con una piccola maggiorazione), con possibile rateizzazione, mentre il modello Redditi PF 2026 si presenta entro il 2 novembre 2026 (il 31 ottobre cade di sabato); verifica le scadenze dell'anno. Non si pagano tasse finché non vendi o converti (lo scambio crypto-to-crypto è un evento tassabile).

Devo pagare tasse se non ho venduto le mie crypto?

Non sull'imposta sulle plusvalenze — finché non vendi non realizzi né guadagno né perdita. Però devi compilare il Quadro RW nella dichiarazione dei redditi per il monitoraggio fiscale: devi indicare i wallet e gli account su exchange detenuti al 31 dicembre, anche se non hai venduto nulla. Il mancato adempimento del RW comporta sanzioni dal 3% al 15% del valore non dichiarato.

Come si compensa una minusvalenza da criptovalute?

Le minusvalenze da crypto sono "redditi diversi" e si possono compensare solo con altre plusvalenze della stessa categoria (redditi diversi da strumenti finanziari), incluse le plusvalenze da ETF, azioni e altri strumenti soggetti al 26%. Non si possono compensare con redditi da lavoro o dividendi. La compensazione vale per l'anno corrente e per i 4 anni successivi: tieni traccia delle minusvalenze nel quadro RT.

Come dichiarare le tasse sulle crypto

Le plusvalenze da criptovalute si dichiarano nel modello Redditi PF (non è possibile usare il 730):

• Quadro RT: dichiarazione delle plusvalenze e minusvalenze realizzate nell'anno
• Quadro RW: monitoraggio fiscale dei wallet e dei conti su exchange detenuti al 31 dicembre

In alternativa, se usi un exchange con sostituto d'imposta come Cryptosmart, le tasse possono essere calcolate e versate automaticamente, se il servizio è attivo per il tuo caso (verifica con l'exchange): in tal caso non devi compilare autonomamente il quadro RT.